Master en Gestión Bancaria. 25ª Edición

Informática

Introducción
Tema 1.- Aspectos básicos
Tema 2.- Introducción avanzada de datos
Tema 3.- Excel como hoja de cálculo
Tema 4.- Cálculo financiero con excel
Tema 5.- Gráficos y base de datos
Tema 6.- Personalización de excel
Tema 7.- Programación en visual basic
Tema 8.- Formularios y controles con visual basic
Aplicaciones a operaciones financieras
Mercados y productos financieros

MODULO I: MERCADOS FINANCIEROS
1 Mercados Bursátiles
1.1. La Bolsa de Valores
1.1.1 El mercado financiero español
1.1.2 El Sistema de interconexión bursátil español (SIBE)
1.1.3 Índices bursátiles
1.1.4 Operaciones bursátiles (compras y ventas a crédito; préstamo de valores)
1.1.5 Contratos por diferencias (CFDs)
1.1.6 MiFID
1.2. Mercados de Futuros
1.2.1 Distinción entre operar al contado, crédito, plazo y futuro.
1.2.2 Origen de los mercados de futuros.
1.2.3 Definición preliminar de un contrato de futuro.
1.2.4 Terminología.
1.2.5 Especificación de un contrato de futuro: la estandarización.
1.2.6 Funcionamiento y Organización de un mercado de futuros.
1.2.7 Liquidación diaria de Pérdidas y Ganancias (LDPG).
1.2.8 Condiciones generales de los contratos de futuros.
1.2.9 Cobertura y especulación
1.2.10 Errores en el uso de los derivados
1.3. Mercados de opciones
1.3.1 Nociones básicas de los mercados de opciones
1.3.2 Factores determinantes del precio de las opciones
1.3.3 Contratos de opción negociados en los mercados españoles
1.3.4 Cobertura con opciones
1.3.5 Warrants y turbowarrants

2 Mercados de Renta Fija
2.1. Tipos de interés al contado y tipos de interés a plazo
2.2. Mercado de Deuda Pública
2.2.1 La curva de tipos
2.2.2 Formación de precios
2.3. Mercado AIAF
2.4. El riesgo de crédito. El rating.
2.5. Derivados de crédito. Los CDS.

MODULO II: PRODUCTOS FINANCIEROS

1 Fondos de Inversión
1.1. Los Fondos de Inversión: Conceptos básicos para entender los Fondos.
1.2. La valoración de los Fondos de Inversión.
1.3. Comisiones soportadas.
1.4. Clasificación de los Fondos de Inversión.
1.5. Los Fondos de inversión garantizados: ¿Cómo se logra una estructura garantizada?
1.6. Límites a la inversión de los Fondos de Inversión
1.7. ¿Cómo analizar los riesgos de los Fondos?
1.8. Los mercados financieros y los Fondos de Inversión
1.9. La Fiscalidad de los Fondos y de los Partícipes
1.10. Consejos para invertir en Fondos
1.11. Los rankings y selección de los Fondos de inversión en España

2 SICAV
2.1. Qué es una SICAV? Características.
2.2. Fiscalidad

3 Los Unit Linked
3.1. ¿Qué es un Unit Linked?
3.2. Limites legales de inversión y activos en los que invierten
3.3. Fiscalidad

4 Fondos y Planes de Pensiones
4.1. Historia y evolución de los Fondos y Planes de Pensiones
4.2. ¿En qué se diferencia un Plan de Pensiones de un Fondo de Pensiones?
4.3. Planes de Pensiones
4.3.1 Elementos Participantes
4.3.2 Modalidades
4.3.3 Derechos y obligaciones de partícipe
4.4. Fondos de Pensiones
4.4.1 Modalidades
4.4.2 Límites a la inversión
4.4.3 Funciones de la Entidad Gestora
4.4.4 Funciones de la Entidad Depositaria
4.4.5 Comisión de Control
4.5. Fiscalidad de los Planes y Fondos de Pensiones

5 Otros productos de Previsión social
5.1. PPSE (Plan Previsión Social Empresarial)
5.2. PIAS (Plan Individual de Ahorro Sistemático)
5.3. Seguro de Dependencia.

6 Productos Estructurados
6.1. Vehículos más utilizados para la comercialización de los estructurados.
Operativa

1. Contabilidad Bancaria (tiempo estimado de docencia 8 clases 16 horas)
1.1. Los estados financieros en la banca
1.1.1.Regulación contable de las entidades de crédito
1.1.2. Contenido de los estados financieros
1.1.3. Criterios de elaboración, reconocimiento y valoración
1.2. Otras partidas de balance y cuenta de resultados
1.2.1. Activos no financieros
1.2.2. Otras partidas de balance y la cuenta de resultados
1.2.3. Deterioro del valor de otros activos
1.3. Instrumentos financieros
1.3.1. Definiciones conceptos previos
1.3.2. Cartera de valores
1.3.3. Derivados y coberturas
1.3.4. Inversión Crediticia
1.4. Riesgo de Crédito e insolvencias
1.4.1. Coberturas y fondos provisión
1.4.2. Tratamiento contable
1.5. Combinaciones de negocios y consolidación
1.5.1. Combinaciones de negocio
1.5.2. Consolidación

2. Gestión operativa de las entidades de crédito. Instrumentos de control de gestión (tiempo estimado de docencia 13 clases 26 horas)
2.1. Gestión de la solvencia en las entidades de crédito
2.1.1. Nuevo acuerdo de capitales de Basilea (Basilea II)
2.1.2. Recursos propios Regulación de la solvencia patrimonial
2.1.2.1. Nivel de exigencias Banco de España
2.1.2.2. Ratio BIS (Core Capital, Tier II)
2.2. Análisis de la Cuenta de Resultados y principales indicadores de gestión
2.2.1. Estructura marginal de la cuenta de resultados
2.2.2. Rentabilidad y eficiencia (ROE, ROA, ratio eficiencia, ATM,s)
2.2.3. Análisis de la cuenta de resultados
2.3. Control de gestión del negocio bancario
2.3.1. Instrumentos de control de gestión. Costes y rentabilidades
2.3.1.1. Problemática que plantea la determinación de costes en las entidades financieras
2.3.1.2. Contabilidad Analítica. Modelos aplicables.
2.3.1.3. Tasas de transferencia interna
2.3.1.4. Cuenta de resultados analítica a nivel de centro
2.3.1.5. Resultados a nivel de producto-servicio
2.3.1.6. Rentabilidad de los clientes
2.3.2. Articulación del proceso presupuestario en las Entidades de Crédito.
2.3.2.1. Principales objetivos de negocio.
2.3.2.2. Fijación de objetivos y presupuestos a nivel de sucursal.
2.3.3. El Control de Gestión en las Entidades de Crédito
2.3.3.1. Análisis de la situación y potencialidad de una sucursal.
2.3.3.2. Indicadores de gestión
2.3.3.3. Seguimiento y cumplimiento de objetivos
2.3.3.4. Aspectos operativos del control presupuestario.
2.3.3.5. Elaboración de un Plan de Acción Comercial
Financiera

Tema 0: Matemática Financiera
Tema 1: La gestión del riesgo de interés.
1. La gestión del riesgo en las entidades de crédito.
2. El riesgo de interés.
3. La identificación del riesgo de interés.
4. Métodos de valoración del riesgo de interés.
5. Gestión del riesgo de interés.

Tema 2: Las funciones clásicas del ��rea financiera.
1. El marco general de la política monetaria del Banco Central Europeo.
2. Cobertura de coeficientes legales.
3. Gestión de liquidez.
4. Operatoria en los mercados monetarios.

Tema 3: Derivados de tipos de interés
1. Características de los derivados de tipos de interés.
2. FRA.
3. Swap.
4. Opciones: cap, floor y collar.
5. Contratos de futuro: el contrato de futuro sobre depósito interbancario EURIBOR 90.

Tema 4: Titulización.
1. El concepto de titulización.
2. El marco legal de la titulización en España.
3. La operación de titulización.
4. Fondos de titulización hipotecaria (FTH) y fondos de titulización de activos (FTA).
5. La titulización de activos por las entidades de crédito.
6. Ventajas e inconvenientes de la titulización.
7. Valoración de los bonos de titulización.
Análisis de Balances y Riesgos

Modulo I
Tema 1 : Riesgos de las Entidades de Crédito.
- Los riesgos en las Entidades de Crédito
- Riesgo de crédito
- La función de riesgos en una Entidad de Crédito
- Criterios básicos a seguir en el área de riesgos
Tiempo disponible :

Tema 2 : Información necesaria para el análisis de riesgos
- Información a solicitar al cliente
- Información de naturaleza interna
- Información a solicitar a terceros y disponible en bases de datos u organismos públicos.
- Información específica en función de la tipología del cliente o naturaleza de la operación
- Factores de naturaleza cualitativa a tener en cuenta en el análisis de operaciones de riesgos Importancia de esta información.
- Contenido y estructura de los informes sobre operaciones de riesgo
- Seguimiento y control de riesgos

Tema 3 : Análisis de la situación y posible evolución de las empresas, como base para la evaluación de riesgos (I).
- Información financiera: Cuentas Anuales. Estructura y contenido
- Principios contables y criterios de valoración de los distintos elementos patrimoniales.
- Las fuentes de financiación
- El patrimonio neto y su importancia
- Estructura y funcionalidad de las inversiones
- Análisis patrimonial
- Evaluación del capital necesario
- Liquidez y capacidad financiera a corto plazo.
- La solvencia a largo plazo
- Flujos de fondos. El Estado de Flujos de Efectivo
- Estado de cambios en el patrimonio neto

Tema 4 : Análisis de la situación y posible evolución de las empresas, como base para la evaluación de riesgos (II).
- Capacidad de la empresa para generar recursos
- Estructura y contenido de la Cuenta de Resultados
- Contenido y análisis de los distintos márgenes.
- Rentabilidad y eficiencia de la empresa
- Cálculo de la rentabilidad del negocio/proyecto de inversión


Modulo II

En este módulo se aplican de forma práctica los criterios y conceptos desarrollados en el módulo I mediante la resolución de ejercicios prácticos sobre operaciones de crédito y, en general operaciones de riesgo.
No está estructurado propiamente en temas sino que se desarrollarán ejercicios y casos prácticos sobre operaciones reales solicitadas y resueltas por las Entidades de Crédito.

Los ejercicios a desarrollar son de diversa naturaleza y diferente complejidad. Tratan de plantear los principales problemas y peculiaridades que presentan las diversas formas de financiación y operaciones crediticias de las Entidades de Crédito, tales como:
- Financiación a corto plazo. Descuento comercial. Cuentas de crédito y otras operaciones financieras a corto plazo.
- Financiación a largo plazo. Préstamos hipotecarios. Financiación a los promotores de viviendas.
Financiación de nuevos proyectos
Marketing Bancario

Introducción al marketing financiero.
Segmentación y posicionamiento.
Imagen coporativa.
Investigación de mercados.
Marketing mix.
Banca on line.
Economía Monetaria y Bancaria

Economía Bancaria
Tema 1. La financiación de la actividad económica: economías real vs. financiera
Tema 2. El proceso de intermediación financiera
Tema 3. La empresa bancaria: modelos de gestión bancaria y regulación
Tema 4. Costes y productividad
Tema 5. Márgenes y rentabilidad
Tema 6. La competencia en el sector bancario
Tema 7. La integración de los mercados financieros europeos: análisis del caso español

Economía Monetaria

Tema 8. La demanda de dinero
Tema 9. La oferta monetaria y el sistema bancario
Tema 10. La política monetaria
Internacional

I. Transacciones internacionales, mercados de divisas y tipos de cambio (Temas 1 y 2).
II. Mercados financieros internacionales (Temas 3 a 6).
III. Operativa bancaria internacional (Temas 7 y 8).

Tema 1.- Transacciones internacionales, balanza de pagos y cuentas nacionales.

1.1. Transacciones internacionales y balanza de pagos. Desequilibrio externo y saldo de los pagos internacionales.
1.2. La planeación económico financiera en una economía abierta: Relación entre las transacciones internacionales y los principales agregados macroeconómicos.
1.3. Las relaciones monetarias entre distintas áreas monetarias: Mercado de divisas y sistemas de tipos de cambio.

Tema 2.- Mercado de divisas, tipos de interés y tipos de cambio.

2.1. Mercado de divisas al contado y a plazo: cobertura y especulación
2.2. Posición y gestión externa del riesgo de cambio: el seguro de cambio.
2.3. Operaciones de arbitraje y paridad de interés: Tipos Swap.
2.4. La paridad de interés no cubierta y las primas de riesgo.
2.5. Determinantes de los tipos de cambio: Una aplicación al caso Dólar/Euro.

Tema 3.- Introducción a los mercados financieros internacionales.

3.1. Activos financieros: Definición y características.
3.2. Mercados financieros: Funciones, eficiencia y clasificación.
3.3. Centros financieros y los mercados financieros internacionales.
3.4. El tipo de interés y su estructura intertemporal.
3.5. Euribor vs. Erurolibor.
3.6. Cláusulas habituales en los contratos de financiación internacional.

Tema 4.- Instrumentos de financiación (I).

4.1. Características relevantes de los préstamos bancarios, su clasificación y funcionamiento.
4.2. Descripción del proceso de adjudicación y de ejecución de las operaciones de préstamo.
4.3. Clasificación de los mercados de renta fija.
4.4. El mercado de pagares.
4.5. Europapel comercial.

Tema 5.- Instrumentos de financiación (II).
5.1. Emisión de bonos y su tipología.
5.2. Elementos característicos de los bonos.
5.3. Comparación en términos de coste total de operaciones de financiación con características de tipo de interés y tipo de cambio diferentes.
5.4. Colocaciones privadas.
5.5. Emisiones públicas de bonos: Estrategias y procedimientos de emisión.
5.6. Programas de Euronotas a medio plazo (EMTN).

Tema 6.- El Rating.
6.1. El rating: Definición y clases.
6.2. El papel del rating en el mercado de capitales.
6.3. El origen de las agencias de rating.
6.4. El análisis realizado por las agencias de rating: El caso particular aplicado a gobiernos locales y regionales.
6.5. Fuentes de financiación de las agencias de rating.

Tema 7.- Medios de cobro y pago del comercio internacional
7.1. Introducción. Control de cambios: conceptos de convertibilidad y divisa. Concepto de residente. Regulación del comercio internacional.
7.2. Consideraciones previas a la elección de un medio de cobro - pago.
7.3. Efectivo. Cheque personal y bancario. Orden de pago simple y documentaria.
7.4. Remesa simple y documentaria.
7.5. Crédito documentario.
7.6. Otros medios de pago: Barter, Compensación y Operaciones triangulares.
7.7. Gestión del riesgo de cambio.
7.8. El riesgo de cobro. CESCE y las compañías de seguro a la exportación.

Tema 8.- Financiación del comercio internacional.
8.1. Financiación de importaciones.
8.2. Financiación de exportaciones.
8.3. Otras formas de financiación internacional.
Créditos oficiales a la exportación.
Jurídica

1. Las relaciones Banco-Cliente.

1.1. Caracterización.
1.2. La regulación contractual de las relaciones Blanco-cliente
1.3. Las fuentes del Derecho Bancario contractual
1.4. El régimen de protección del consumidor y la actividad bancaria.
1.5. El régimen de representación de las relaciones Banco-cliente.

2. Las operaciones bancarias.

2.1.Caracteres generales de las operaciones (Delimitación, sujetos, objeto, tipología, etc).
2.2.Operaciones pasivas (Depósito irregular, redescuento, etc).
2.3. Operaciones activas
2.3.1.Préstamo
2.3.2. Apertura de crédito
2.3.3. Descuento
2.3.4. Operaciones neutras.
2.3.5. Intermediación en los pagos
2.3.6. Intermediación en el mercado de valores
2.3.7. Intermediación en el mercado de dinero
2.3.8. Servicios de custodia y depósito.
Recursos Humanos

1. La función de Recursos Humanos.
2. Estructura de la Organización. Análisis y descripción de puestos.
3. Comunicación. Negociación.
4. Motivación.
5. Liderazgo.
6. Clima y cultura organizacional.
7. Marketing Interno.
Seminarios

Seminarios
Prácticas en entidades de crédito

Los alumnos podrán realizar prácticas en función de su disponibilidad y las ofertas recibidas de empresas colaboradoras.